Tipos verificados el con IRS Rev. Proc. 2025-32
¿Cuánto pago de impuestos por cripto en EE. UU.?
Una ganancia cripto de 10.000,00 US$ con 80.000 US$ de otros ingresos cuesta 2200,00 US$ de impuesto federal si vendes en menos de un año, o 1500,00 US$ si la mantienes más de un año (2026). Es para un contribuyente soltero tras la deducción estándar de 16.100 US$; no incluye el impuesto estatal.
Impuesto federal sobre una ganancia cripto según ingresos, 2026
30.000 US$
- Ganancia de 10.000 US$, un año o menos
- 1200,00 US$
- Ganancia de 10.000 US$, más de un año
- 0,00 US$
- Ganancia de 50.000 US$, un año o menos
- 7350,00 US$
- Ganancia de 50.000 US$, más de un año
- 2167,50 US$
50.000 US$
- Ganancia de 10.000 US$, un año o menos
- 1200,00 US$
- Ganancia de 10.000 US$, más de un año
- 0,00 US$
- Ganancia de 50.000 US$, un año o menos
- 9350,00 US$
- Ganancia de 50.000 US$, más de un año
- 5167,50 US$
80.000 US$
- Ganancia de 10.000 US$, un año o menos
- 2200,00 US$
- Ganancia de 10.000 US$, más de un año
- 1500,00 US$
- Ganancia de 50.000 US$, un año o menos
- 11.164,00 US$
- Ganancia de 50.000 US$, más de un año
- 7500,00 US$
120.000 US$
- Ganancia de 10.000 US$, un año o menos
- 2364,00 US$
- Ganancia de 10.000 US$, más de un año
- 1500,00 US$
- Ganancia de 50.000 US$, un año o menos
- 11.964,00 US$
- Ganancia de 50.000 US$, más de un año
- 7500,00 US$
250.000 US$
- Ganancia de 10.000 US$, un año o menos
- 3580,00 US$
- Ganancia de 10.000 US$, más de un año
- 1880,00 US$
- Ganancia de 50.000 US$, un año o menos
- 18.730,25 US$
- Ganancia de 50.000 US$, más de un año
- 9400,00 US$
500.000 US$
- Ganancia de 10.000 US$, un año o menos
- 3880,00 US$
- Ganancia de 10.000 US$, más de un año
- 1880,00 US$
- Ganancia de 50.000 US$, un año o menos
- 19.400,00 US$
- Ganancia de 50.000 US$, más de un año
- 9400,00 US$
| Otros ingresos | Ganancia de 10.000 US$, un año o menos | Ganancia de 10.000 US$, más de un año | Ganancia de 50.000 US$, un año o menos | Ganancia de 50.000 US$, más de un año |
|---|---|---|---|---|
| 30.000 US$ | 1200,00 US$ | 0,00 US$ | 7350,00 US$ | 2167,50 US$ |
| 50.000 US$ | 1200,00 US$ | 0,00 US$ | 9350,00 US$ | 5167,50 US$ |
| 80.000 US$ | 2200,00 US$ | 1500,00 US$ | 11.164,00 US$ | 7500,00 US$ |
| 120.000 US$ | 2364,00 US$ | 1500,00 US$ | 11.964,00 US$ | 7500,00 US$ |
| 250.000 US$ | 3580,00 US$ | 1880,00 US$ | 18.730,25 US$ | 9400,00 US$ |
| 500.000 US$ | 3880,00 US$ | 1880,00 US$ | 19.400,00 US$ | 9400,00 US$ |
Impuesto federal para un contribuyente soltero, tras la deducción estándar. Una ganancia de un año o menos tributa como renta ordinaria; con más tiempo, a los tipos de largo plazo. No incluye el impuesto estatal.
Corto plazo frente a largo plazo: la línea de un año
Una ganancia es de largo plazo cuando has mantenido la moneda más de un año. Comprada el 15 de enero de 2026, una venta hasta el 15 de enero de 2027 inclusive es de corto plazo y tributa como ingreso ordinario, del 10 % al 37 %; desde el 16 de enero de 2027 es de largo plazo y tributa al 0 %, 15 % y 20 %, según tu base imponible. Además, si tus ingresos más la ganancia superan 200.000 US$ (soltero), 250.000 US$ (casados en conjunto) o 200.000 US$ (cabeza de familia), se añade un 3,8 % de impuesto sobre la renta neta de inversión sobre la menor de dos cifras: la ganancia o ese exceso.
Tipos de largo plazo por base imponible y estado civil, 2026
soltero
- Deducción estándar
- 16.100 US$
- 0 % hasta
- 49.450 US$
- 15 % hasta
- 545.500 US$
- 20 % por encima de
- 545.500 US$
casados en conjunto
- Deducción estándar
- 32.200 US$
- 0 % hasta
- 98.900 US$
- 15 % hasta
- 613.700 US$
- 20 % por encima de
- 613.700 US$
cabeza de familia
- Deducción estándar
- 24.150 US$
- 0 % hasta
- 66.200 US$
- 15 % hasta
- 579.600 US$
- 20 % por encima de
- 579.600 US$
| Estado civil fiscal | Deducción estándar | 0 % hasta | 15 % hasta | 20 % por encima de |
|---|---|---|---|---|
| soltero | 16.100 US$ | 49.450 US$ | 545.500 US$ | 545.500 US$ |
| casados en conjunto | 32.200 US$ | 98.900 US$ | 613.700 US$ | 613.700 US$ |
| cabeza de familia | 24.150 US$ | 66.200 US$ | 579.600 US$ | 579.600 US$ |
La fórmula
ganancia = precio de venta − lo que pagaste (comisiones sumadas al coste y restadas de la venta)
base imponible = otros ingresos − deducción estándar de 16.100 US$ (soltero)
un año o menos: la ganancia tributa a los tipos ordinarios de los tramos que alcanza, del 10 % al 37 %
más de un año: la ganancia tributa al 0 %, 15 % y 20 %, según dónde cae en la base imponible
si los ingresos más la ganancia superan 200.000 US$ (soltero), más un 3,8 % sobre la menor de dos cifras: la ganancia o ese exceso
Preguntas
¿Cómo se calcula el impuesto sobre ganancias cripto de corto plazo?
Una ganancia cripto mantenida un año o menos tributa como ingreso ordinario: se suma a tus otros ingresos tras la deducción estándar de 16.100 US$ y tributa a los tipos de los tramos que alcanza. Una ganancia de 10.000,00 US$ con 80.000 US$ de otros ingresos cuesta 2200,00 US$ a un contribuyente soltero en 2026.
¿Cuál es el tipo del impuesto sobre ganancias de capital a largo plazo en cripto?
0 %, 15 % y 20 %, según tu base imponible, para cripto mantenida más de un año. La misma ganancia de 10.000,00 US$ con 80.000 US$ de otros ingresos cuesta 1500,00 US$ a largo plazo en lugar de 2200,00 US$. Si tus ingresos más la ganancia superan 200.000 US$ (soltero), pagas además un 3,8 % de impuesto sobre la renta neta de inversión sobre la menor de dos cifras: la ganancia o ese exceso.
¿Cuándo pasa una cripto a largo plazo?
El día siguiente al primer aniversario de la compra. Comprada el 15 de enero de 2026, es de corto plazo si vendes hasta el 15 de enero de 2027 inclusive y de largo plazo desde el 16 de enero de 2027. Si la compraste el último día de un mes, pasa a largo plazo el primer día del decimotercer mes posterior.
¿Una pérdida cripto reduce mis impuestos en EE. UU.?
Sí. Una pérdida de capital neta compensa tus otras ganancias de capital y hasta 3000 US$ de otros ingresos al año; el resto se traslada a años posteriores.
¿Esto es asesoramiento fiscal?
No. Estima el impuesto de una venta. No incluye impuestos estatales ni locales, otras ganancias y pérdidas del mismo año ni tus otras deducciones y créditos. Revisa tus cifras con un profesional antes de declarar.
Una estimación para una venta, no asesoramiento fiscal. Las reglas cambian y tu situación puede ser distinta; revísalo con un profesional antes de declarar.