Oranlar ATO üzerinden kontrol edildi:
Avustralya'da kriptodan ne kadar vergi ödenir?
AU$90.000 vergiye tabi gelir üzerine AU$10.000,00 kripto kazancı, 12 ay içinde satılırsa AU$3.200,00, daha uzun tutulursa AU$1.600,00 vergi demektir (2026-27). 12 aydan sonra %50 CGT indirimi vergilendirmeden önce kazançtan düşülür; iki rakama da %2 Medicare levy dahildir.
Vergiye tabi gelire göre kripto kazancı vergisi, 2026-27
AU$20.000
- AU$10.000 kazanç, bir yıl veya daha az
- AU$1.268,90
- AU$10.000 kazanç, bir yıldan uzun
- AU$320,00
- AU$50.000 kazanç, bir yıl veya daha az
- AU$12.920,00
- AU$50.000 kazanç, bir yıldan uzun
- AU$4.595,00
AU$30.000
- AU$10.000 kazanç, bir yıl veya daha az
- AU$2.226,10
- AU$10.000 kazanç, bir yıldan uzun
- AU$1.250,00
- AU$50.000 kazanç, bir yıl veya daha az
- AU$14.851,10
- AU$50.000 kazanç, bir yıldan uzun
- AU$6.676,10
AU$45.000
- AU$10.000 kazanç, bir yıl veya daha az
- AU$3.350,00
- AU$10.000 kazanç, bir yıldan uzun
- AU$1.675,00
- AU$50.000 kazanç, bir yıl veya daha az
- AU$16.325,00
- AU$50.000 kazanç, bir yıldan uzun
- AU$8.325,00
AU$90.000
- AU$10.000 kazanç, bir yıl veya daha az
- AU$3.200,00
- AU$10.000 kazanç, bir yıldan uzun
- AU$1.600,00
- AU$50.000 kazanç, bir yıl veya daha az
- AU$16.350,00
- AU$50.000 kazanç, bir yıldan uzun
- AU$8.000,00
AU$150.000
- AU$10.000 kazanç, bir yıl veya daha az
- AU$3.900,00
- AU$10.000 kazanç, bir yıldan uzun
- AU$1.950,00
- AU$50.000 kazanç, bir yıl veya daha az
- AU$20.300,00
- AU$50.000 kazanç, bir yıldan uzun
- AU$9.750,00
AU$250.000
- AU$10.000 kazanç, bir yıl veya daha az
- AU$4.700,00
- AU$10.000 kazanç, bir yıldan uzun
- AU$2.350,00
- AU$50.000 kazanç, bir yıl veya daha az
- AU$23.500,00
- AU$50.000 kazanç, bir yıldan uzun
- AU$11.750,00
| Vergiye tabi gelir | AU$10.000 kazanç, bir yıl veya daha az | AU$10.000 kazanç, bir yıldan uzun | AU$50.000 kazanç, bir yıl veya daha az | AU$50.000 kazanç, bir yıldan uzun |
|---|---|---|---|---|
| AU$20.000 | AU$1.268,90 | AU$320,00 | AU$12.920,00 | AU$4.595,00 |
| AU$30.000 | AU$2.226,10 | AU$1.250,00 | AU$14.851,10 | AU$6.676,10 |
| AU$45.000 | AU$3.350,00 | AU$1.675,00 | AU$16.325,00 | AU$8.325,00 |
| AU$90.000 | AU$3.200,00 | AU$1.600,00 | AU$16.350,00 | AU$8.000,00 |
| AU$150.000 | AU$3.900,00 | AU$1.950,00 | AU$20.300,00 | AU$9.750,00 |
| AU$250.000 | AU$4.700,00 | AU$2.350,00 | AU$23.500,00 | AU$11.750,00 |
Buradaki gelir vergiye tabi gelirdir. 12 ay veya daha uzun tutulursa CGT indirimi önce kazançtan düşülür. Vergiye Medicare levy ve low income tax offset dahildir; Medicare levy surcharge dahil değildir.
12 ay kuralı ve %50 CGT indirimi
Kriptoyu satmak, takas etmek veya harcamak bir CGT olayıdır. Kazanç vergiye tabi gelirinize eklenir ve mukim oranlarıyla vergilenir: AU$18.200 tutarına kadar sıfır, en üst dilimde %45. 15 Ocak 2026 tarihinde alınan bir coin 16 Ocak 2027 tarihinden itibaren satılırsa 12 ay tutulmuş olur, bu yüzden önce kazancın %50 kadarı düşülür. Üstüne %2 Medicare levy uygulanır: AU$28.011 vergiye tabi gelire kadar sıfır, sonra tam levy'ye ulaşana kadar aşan kısmın %10 kadarı. Low income tax offset, AU$37.500 vergiye tabi gelire kadar AU$700 ve üstünde azalarak, gelir vergisinden düşülür.
Formül
kazanç = satış tutarı − ödediğiniz tutar (komisyonlar maliyete eklenir, satıştan düşülür)
12 ay veya daha uzun tutma: vergilendirmeden önce kazancın %50 kadarı düşülür
gelir vergisi = (gelir + vergilenen kazanç) üzerindeki mukim vergisi − gelir üzerindeki mukim vergisi, ikisi de low income tax offset sonrası
artı kazancın eklediği Medicare levy: vergiye tabi gelirin %2 kadarı, AU$28.011 tutarına kadar sıfır, hemen üstünde aşan kısmın %10 kadarı
Sorular
Avustralya'da kripto nasıl vergilendirilir?
Vergiye tabi gelire eklenen ve marjinal oranınızla vergilenen bir sermaye kazancı olarak, artı Medicare levy. 12 ay veya daha uzun tutulursa %50 CGT indirimi önce kazançtan düşülür. AU$90.000 vergiye tabi gelirle AU$10.000,00 kazanç, 12 ay içinde satılırsa AU$3.200,00, sonrasında AU$1.600,00 vergi demektir (2026-27).
CGT indirimi kriptoya ne zaman uygulanır?
Coin alış ve satış günleri sayılmadan en az 12 ay tutulduğunda. 15 Ocak 2026 tarihinde alınan coin, 16 Ocak 2027 tarihinden itibaren satılırsa %50 indirimi alır.
Medicare levy kripto kazançlarına uygulanır mı?
Evet. Kazanç vergiye tabi gelirin bir parçasıdır, bu yüzden %2 Medicare levy uygulanır. AU$28.011 vergiye tabi gelire kadar levy ödenmez, hemen üstünde aşan kısmın %10 kadarıyla kademeli olarak başlar. Low income tax offset, AU$700 tutarına kadar, gelir vergisini azaltır ama levy'yi azaltmaz.
Avustralya'da kripto zararları mahsup edilebilir mi?
Yalnızca sermaye kazançlarından, maaştan veya diğer gelirden değil. Zararlar %50 indiriminden önce kazançlardan düşülür, kalan kısım sonraki yıllara devreder.
Bu vergi danışmanlığı mı?
Hayır. Tek bir satışın vergisini tahmin eder. Eyalet ve yerel vergileri, aynı yıldaki diğer kazanç ve zararları, diğer indirim ve kredilerinizi içermez. Beyan etmeden önce rakamlarınızı bir vergi uzmanıyla kontrol edin.
Tek bir satış için tahmin, vergi danışmanlığı değildir. Kurallar değişir ve durumunuz farklı olabilir; beyan etmeden önce bir vergi uzmanına danışın.